Rürup-Rente

Für Selbstständige und Freiberufler ist die Rürup-Rente meistens die einzige Möglichkeit, um mit staatlicher Hilfe eine private Altersvorsorge aufzubauen. Denn sie dürfen in der Regel keine Riester-Rente oder betriebliche Altersvorsorge abschließen. Die Einzahlungen in die Rürup-Rente können auch flexibel oder als Einmalzahlung geleistet werden. Für Selbstständige ist dies attraktiv, da sie oft ein schwankendes Einkommen haben. Allerdings ist diese Art der Altersvorsorge vor allem für Gutverdiener empfehlenswert.

Die Rürup-Rente ist auch für Angestellte oder Beamte attraktiv, die viel Geld verdienen. Denn ihre Steuerlast ist in der Regel hoch. Diese können sie mit den hohen Beiträgen, die bei der Rürup-Rente absetzbar sind, deutlich senken.

Durch die Einzahlungen in die Rürup-Rente wird die Steuerlast reduziert. Insbesondere Gutverdiener können hohe Beiträge in Abzug bringen. Dadurch können sie auch mit der eingesparten Steuer über den Zinseszinseffekt Guthaben aufbauen.

Jedes Jahr steigt der Anteil, den Einzahler bei der Rürup-Rente absetzen können. Bis 2023 werden es 100 Prozent sein. Zudem können Rentenbezieher von Freibeträgen profitieren, falls sie im Alter die sogenannte Grundsicherung benötigen. Mindestens 100 Euro pro Monat bleiben bei der Ermittlung der Sozialleistungen anrechnungsfrei.

Einzahler können die Beitragszahlungen jederzeit anpassen. Es ist auch möglich, einmalig eine Sonderzahlung in die Rürup-Rente zu leisten. Die Höhe ist abhängig vom Anbieter.

In der Regel müssen Einzahler keinen Mindestbeitrag in die Rürup-Rente leisten. Den tariflichen Mindestbeitrag bestimmt lediglich der jeweilige Versicherer. Das ist etwa bei der Riester-Rente anders.

Bei Pfändungen ist das eingezahlte Kapital geschützt. Der Versicherer rechnet es auch nicht bei Privatinsolvenz oder auf das Arbeitslosengeld II an. Zudem erhalten Einzahler eine garantierte, lebenslange Rentenzahlung bis zum Tod.

Der Versicherte darf das angesparte Kapital grundsätzlich nicht an Hinterbliebene vererben. Stirbt der Versicherte während der Ansparphase, steht das Geld dem Versicherungskollektiv zur Verfügung. Eine Absicherung der Hinterbliebenen ist aber eine Option, beispielsweise in Form einer Rentengarantiezeit oder Hinterbliebenenrente. Allerdings reduziert sich durch diese Vereinbarung die Rentenhöhe.

Im Alter müssen Einzahler die Beiträge versteuern. Bis 2040 ist die Steuerpflicht aber begrenzt. Zudem ist das zu versteuernde Einkommen in der Rentenphase meist geringer als während des Erwerbslebens.

Versicherer können die Beiträge nur als lebenslange Rente aber nicht als einmaliges Kapital auszahlen. Einzahler erhalten ihre Rente frühestens ab einem Alter von 62 Jahren oder bei älteren Verträgen ab 60 Jahren.

Einzahler können den Vertrag nur auf beitragsfrei stellen, eine Kündigung ist hingegen nicht möglich. Zudem können Versicherungen den Anbieterwechsel ablehnen oder hohe Kosten dafür verlangen, da es keine gesetzliche Regelung dafür gibt.

Eine Vererbung des Rürup-Kapitals ist nicht möglich. Allerdings können Einzahler eine Absicherung der Hinterbliebenen vereinbaren. Diese geht aber auf Kosten der künftigen Rente.

Die Versicherungen können auf die Beitragszusage verzichten, um das Geld in renditereichere Anlagen zu investieren. Das bedeutet, Einzahler haben keine Garantie, dass sie ihre eingezahlten Beiträge auch zurückbekommen. Allerdings ist es möglich, auf Tarife ausweichen, bei denen sie die Höhe der Garantie selbst festlegen können.